养老金账户的隐藏福利

河马导读

在通货膨胀和生活成本不断上升的背景下，利用免费的福利来提升财务状况无疑是明智之举。一个常常被忽视的免费福利来源就是您的养老金账户。

许多养老金为会员提供特别优惠。无论您属于哪个养老金，至少有八项非常有价值的福利可以帮助您提升财务状况。

1.减少你的所得税账单

养老金账户的一大优势在于它能帮助您有效减少年度所得税。通过与雇主设立薪资牺牲安排，您可以将部分收入的普通所得税税率转为较低的15%养老金缴费税率。若您的边际所得税税率为47%（包括医保税），这将带来显著的税收节省。对于低收入者而言，节省效果可能较小。

若您的雇主不提供薪资牺牲安排，您也可选择自行自愿缴纳个人养老金并申请税收减免。自2017年7月1日起，75岁以下的大多数人可在自愿缴纳养老金时申请减税，前提是缴费金额不超过年度税前供款上限。2024-25财年的年度税前供款上限为$30,000。

对于养老金账户余额低于$500,000的会员，如果你在某一年度未使用全部的税前供款缴费上限，你可以将未使用的上限金额结转，并在之后的五年内利用它。

利用结转规则，你可以在某个年度多缴纳养老金，以便在提交年度报税表时申报更大的税收减免。

2.确保你的资金去向符合意愿

为了确保您的养老金计划不会因家属提出异议而被推翻，一种简单且经济的方式是为养老金账户设立身故利益提名。通过设立具有约束力的身故利益提名（Binding Death Benefit Nomination, BDBN），您可以确保在去世后，养老金储蓄和相关保险赔付将按照您的意愿支付给指定的受益人。

有效的（Binding Death Benefit Nomination, BDBN）不仅能提供确定性，也能大幅降低不满的受益人成功挑战的可能性。此外，一些养老金账户甚至支持永久有效的（Binding Death Benefit Nomination, BDBN）设置，无需定期更新您的身故利益提名，进一步简化了规划。

如果您在去世时已经开始领取养老金，还可以安排将养老金支付自动转给您的配偶，使他们能够继续领取您的养老金支付。

3. 降低你的投资回报税

养老金系统的一个常被误解的好处是它本身并不是一种投资资产，而是作为你投资的税收优惠“外壳”。它为你的养老金储蓄提供了一个优惠的税收环境，如果你有较高收入，这可以带来显著的税收节省。

当你在养老金体系之外以个人名义投资时，收入会按你正常的边际税率征税。然而在养老金体系内，同样资产的收入仅需按较低的15%税率征税（如果持有该资产超过12个月，资本利得则按10%税率征税）。

一旦你退休，若开始领取符合年度最低支付要求的养老金，则你获得的收入和支持你的养老金投资的任何收益（包括资本利得）都无需缴税。

4.用养老金购买保险，减轻现金流压力

利用养老金来购买保险可以减少现金流压力。养老金中的保险提供了一种便捷且经济高效的方式来获得保障，因为它可以用来购买死亡保险和完全永久性伤残（TPD）保险，并且还可以选择添加收入保险。将保险放在养老金中持有的一个主要优点是保费直接从您的养老金账户中扣除，这意味着无需直接的自付费用，从而减轻了预算压力。

5.破产保护

将你的退休储蓄存于受监管的养老金中通常意味着你的养老金利益在破产时受到保护，不会被债权人追回。

在财务出现问题时，这种保护尤其重要（特别是对于小企业主和专业人士而言）。如果你的储蓄存于养老金体系之外，你的破产受托人可自由使用这些资金偿还债权人。然而，任何你在破产前领取的养老金支付将不受此保护。

6.政府的“免费”资金

为了鼓励你为退休储蓄，如果符合条件，政府提供一些养老金“福利”。

如果你选择在财政年度内向养老金账户缴纳税后供款的缴费，可能会收到一笔联邦政府的额外补助，称为养老金共同缴费。根据你的收入水平，这笔共同缴费是免税现金，直接打入你的养老金账户以增加退休储蓄。要获得此资金，你的养老金账户必须持有你的税号。